TISA คืออะไร? บัญชีออมทรัพย์ใหม่ลดหย่อนภาษีสูงสุด 800,000 บาท

TISA คืออะไร?

TISA (Thailand Investment Savings Account) คือบัญชีออมทรัพย์เพื่อการลงทุนรูปแบบใหม่ที่รัฐบาลไทยเปิดตัวในปี 2568 เป็นส่วนหนึ่งของมาตรการกระตุ้นเศรษฐกิจและส่งเสริมการออมระยะยาวของคนไทย

หลักการง่ายๆ คือ: เปิดบัญชี TISA → ฝากเงิน → ลงทุนในตราสารที่กำหนด → ได้สิทธิ์ลดหย่อนภาษีสูงสุด 800,000 บาท

TISA ต่างจากบัญชีออมทรัพย์ทั่วไปอย่างไร?

เปรียบเทียบ	TISA	บัญชีออมทรัพย์ทั่วไป
ลดหย่อนภาษี	สูงสุด 800,000 บาท	ไม่ได้
ผลตอบแทน	ขึ้นกับตราสารที่ลงทุน	ดอกเบี้ย 0.25-1%
สภาพคล่อง	ถอนได้ตามเงื่อนไข	ถอนได้ทุกเมื่อ
ความเสี่ยง	ต่ำ-ปานกลาง	ต่ำมาก
เป้าหมาย	ออม + ลงทุน + ลดภาษี	เก็บเงินสำรอง

เปรียบเทียบ TISA vs SSF vs RMF vs ประกันบำนาญ

คุณสมบัติ	TISA	SSF	RMF	ประกันบำนาญ
วงเงินลดหย่อน	800,000 บาท	200,000 บาท	500,000 บาท*	200,000 บาท
เพดานรวม	แยกต่างหาก	รวม 500,000*	รวม 500,000*	รวม 500,000*
ระยะเวลาถือ	ตามเงื่อนไข	10 ปี	ถึงอายุ 55	ถึงอายุ 55+
ลงทุนขั้นต่ำ	ตามที่กำหนด	ไม่มี	3% ของรายได้/ปี	เบี้ยรายปี
ความเสี่ยง	ต่ำ-ปานกลาง	ต่ำ-สูง	ต่ำ-สูง	ต่ำมาก
คุ้มครองชีวิต	ไม่มี	ไม่มี	ไม่มี	มี

*SSF + RMF + ประกันบำนาญ + กบข./PVD รวมกันไม่เกิน 500,000 บาท แต่ TISA มีวงเงินแยกต่างหาก

จุดเด่นของ TISA: วงเงินลดหย่อนสูงถึง 800,000 บาท และ ไม่นับรวม กับเพดาน 500,000 ของ SSF/RMF/บำนาญ ทำให้ผู้ที่ใช้สิทธิ์ SSF/RMF เต็มแล้วยังลดหย่อนเพิ่มได้อีก

6 มาตรการกระตุ้นเศรษฐกิจ — บริบทของ TISA

TISA เป็นหนึ่งในมาตรการกระตุ้นเศรษฐกิจปี 2568 ซึ่งรัฐบาลมุ่งเน้นการส่งเสริมการออมและการลงทุนในตลาดทุนไทย เป้าหมายหลักคือ:

1. เพิ่มฐานนักลงทุนรายย่อยในตลาดหลักทรัพย์
2. ส่งเสริมวินัยการออมระยะยาว
3. ลดการพึ่งพาเงินฝากธนาคารที่ให้ผลตอบแทนต่ำ
4. สร้างความมั่งคั่งให้ประชาชนในระยะยาว

วิธี Stack สิทธิ์ลดหย่อนภาษีให้สูงสุด

สำหรับผู้ที่ต้องการใช้สิทธิ์ลดหย่อนภาษีให้เต็มที่ สามารถจัดพอร์ตดังนี้:

ตัวอย่าง: เงินเดือน 80,000 บาท (รายได้ 960,000/ปี)

เครื่องมือ	จำนวน	ลดหย่อน
เบี้ยประกันชีวิต	75,000	75,000 บาท
เบี้ยประกันสุขภาพ	25,000	25,000 บาท
เบี้ยประกันบำนาญ	144,000	144,000 บาท
SSF	200,000	200,000 บาท
TISA	400,000	400,000 บาท
สุขภาพพ่อแม่	15,000	15,000 บาท
รวม	859,000	859,000 บาท

ที่ฐานภาษี 20% สามารถ ประหยัดภาษีได้ถึง 171,800 บาท/ปี

หมายเหตุ: ประกันบำนาญ + SSF รวมกันต้องไม่เกินเพดาน 500,000 บาท (รวม กบข./PVD) ในตัวอย่างนี้คำนวณจาก 144,000 + 200,000 + กบข. = ไม่เกิน 500,000

TISA เหมาะกับใคร?

• มนุษย์เงินเดือนที่ใช้สิทธิ์ SSF/RMF เต็มแล้ว — ต้องการลดหย่อนเพิ่ม
• ผู้มีรายได้สูง (ฐานภาษี 20%+) — ประหยัดภาษีได้มาก
• คนที่อยากลงทุนในตลาดทุนไทย — ได้ทั้งผลตอบแทนจากการลงทุนและสิทธิ์ภาษี
• ผู้ที่ต้องการสภาพคล่องมากกว่า SSF/RMF — เงื่อนไขการถอนยืดหยุ่นกว่า

ข้อควรระวัง

1. TISA ไม่มีความคุ้มครองชีวิต — ต่างจากประกันที่ให้ทั้งลดหย่อน + คุ้มครอง ดังนั้นควรมีประกันชีวิตพื้นฐานก่อน แล้วค่อยเสริมด้วย TISA
2. ผลตอบแทนไม่การันตี — ขึ้นกับตราสารที่ลงทุน อาจขาดทุนได้
3. มีเงื่อนไขการถือครอง — ต้องถือตามระยะเวลาที่กำหนด ถอนก่อนอาจต้องคืนสิทธิ์ภาษี
4. ตรวจสอบเงื่อนไขล่าสุด — มาตรการอาจมีการปรับเปลี่ยน ควรตรวจสอบกับกรมสรรพากรก่อนตัดสินใจ

สรุป — ควรทำ TISA ไหม?

TISA เป็นเครื่องมือลดหย่อนภาษีที่ทรงพลัง แต่ ไม่ควรใช้แทนประกันชีวิตหรือประกันสุขภาพ เพราะไม่มีความคุ้มครอง กลยุทธ์ที่ดีคือ:

1. เริ่มจากประกันชีวิต + สุขภาพ → คุ้มครอง + ลดหย่อน 100,000 บาท
2. เพิ่มประกันบำนาญ → รายได้หลังเกษียณ + ลดหย่อน 200,000 บาท
3. เสริม SSF/RMF → ลงทุนระยะยาว + ลดหย่อนเพิ่ม
4. เติม TISA → ลดหย่อนเพิ่มอีก 800,000 บาท

ปรึกษาแพนซี่เพื่อวางแผนภาษีและประกันแบบครบวงจร หรือลองทำแบบประเมินความต้องการก่อนค่ะ

อ่านเพิ่มเติม:

• ลดหย่อนภาษี 2568 — คู่มือฉบับสมบูรณ์
• วางแผนเกษียณ 2568

อ้างอิง: กรมสรรพากร, ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย